Le prêt in fine est similaire à un prêt amortissable, mais il s’agit d’un prêt bancaire dont vous ne remboursez que les intérêts pendant toute sa durée. Le capital n’est pas amorti, mais remboursé en une seule fois à l’issue de la durée.
Les intérêts que vous payez sur un prêt hypothécaire à taux variable à effet de levier sont plus élevés que pour un prêt à amortissement, mais ils sont déductibles de votre revenu et permettent donc une optimisation fiscale. Vous pouvez économiser beaucoup d’argent, surtout si votre taux d’imposition est élevé.
Les investisseurs sont la cible privilégiée de ce type de crédit. En outre, comme les paiements pendant toute la durée du crédit sont nettement moins élevés, vous pouvez bénéficier de flux de trésorerie constants et essentiels en investissant l’argent non dépensé dans vos mensualités.
Le prêt in fine, c’est quoi ?
Un prêt in fine sépare le paiement des intérêts du remboursement du capital. Le prêteur rembourse la totalité du capital à la fin du prêt. Seuls les intérêts sont remboursés pendant toute la durée du prêt par l’emprunteur. Ce dernier, quant à lui, effectue un versement mensuel sur un produit de placement rémunéré (par exemple, une assurance-vie). L’objectif est de restituer à terme tout ou partie de ce qui a été emprunté sur un produit d’investissement rémunéré.
Le prêt in fine nécessite le recours à une procédure dite de nantissement pour garantir le remboursement de l’argent emprunté. Celui-ci prend généralement la forme d’un contrat d’assurance-vie servant de garantie au prêteur, qui pourra le saisir en cas de défaut de paiement.
Comment obtenir un prêt in fine ?
Un particulier, un professionnel ou une entreprise d’investissement peut emprunter de l’argent en utilisant un prêt in fine. Les conditions d’obtention sont plus strictes que celles d’un prêt amortissable : la banque doit s’assurer que l’emprunteur peut rembourser le capital à la fin du prêt. Il est généralement suggéré de disposer d’un apport substantiel de 30 % ou plus du montant emprunté.
Il est également crucial de pouvoir mettre en gage le produit d’épargne lié au prêt. En d’autres termes, le montant final payé en versements réguliers couvrira la totalité de l’argent emprunté au moment du remboursement.
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Réduction d’impôt : une particularité de ce prêt
Le premier de ces avantages est également celui qui rend ce type de prêt si attrayant dans le contexte d’un investissement locatif. Les intérêts du prêt pouvant être déduits du revenu net foncier, un investisseur peut bénéficier d’une réduction de ses impôts en contractant un prêt immobilier professionnel auprès de ce type de banque. Les frais de dossier et les autres coûts du prêt sont également déductibles.
Dans le cadre d’un prêt in fine, l’investisseur n’a rien à débourser de sa poche avant le remboursement final du capital emprunté. Il y a simplement des frais d’emprunt mensuels à payer avant le remboursement final du prêt.
Exonération de l’IFI : une autre particularité de ce prêt
D’un point de vue fiscal, une caractéristique intéressante pour un investisseur est que le prêt in fine peut être gratuit dans certaines circonstances jusqu’au remboursement de l’impôt sur la fortune immobilière (IFI).
Il est vrai que les dettes contractées au 1er janvier d’une année d’imposition sont déductibles de la valeur vénale des immeubles en vertu du code général des impôts (section IV : Passif déductible (article 974)) .
Le montant de la dette d’un prêt in fine, en revanche, ne change pas jusqu’à la fin du prêt. Cette dette est généralement liée au prix d’achat du bien et vise à garantir qu’un particulier ne paie pas plus d’un million d’euros net après avoir pris en compte toutes les déductions pertinentes.
Quelle est la différence entre un prêt amortissable et un prêt in fine ?
La distinction entre les prêts amortissables et les prêts in fine réside dans le fait que les dépenses liées au prêt sont payées au fil du temps plutôt qu’en une seule fois en un seul versement.
Un prêt in fine a un taux d’intérêt fixe pendant toute la durée du prêt, contrairement à un prêt normal dans lequel le taux d’intérêt est dégressif. Par conséquent, le montant total des intérêts payés sera bien plus important. Pour plus d’informations, n’hésitez pas à effectuer un calcul gratuit de votre prêt in fine.
Quand souscrire un prêt in fine ?
Le prêt in fine a un coût global plus élevé qu’un prêt amortissable classique car il est disponible à un taux d’intérêt plus élevé et les intérêts du capital ne diminuent pas avec le temps. Il n’est intéressant que si vous pouvez déduire les dépenses supplémentaires.
Les conséquences fiscales sont le facteur déterminant de l’attrait d’un prêt in fine. Par conséquent, il est recommandé de procéder à une comparaison approfondie entre un prêt amortissable et un prêt in fine.
Le prêt in fine n’est accessible qu’aux personnes aisées qui sont locataires, en raison de sa structure unique. Il n’est pas destiné à l’achat d’une résidence principale.